Valuta

Dieser Begriff bezeichnet das Datum, an dem man ein Devisengeschäft erfüllt. Das bedeutet, es handelt sich um den Zeitpunkt, an dem die vereinbarten Währungen zwischen den Vertragsparteien tatsächlich geliefert oder gutgeschrieben werden. Voraussetzung ist, dass es sich in beiden beteiligten Ländern um einen Arbeitstag handelt. Andernfalls wird die Abwicklung verschoben. Die Valuta ist ein zentraler Bestandteil bei der Planung und Durchführung von Devisengeschäften. Denn sie beeinflusst sowohl die Zahlungsströme als auch mögliche Zinsberechnungen.